精准应对涉税风险与税收筹划创新

强征管 严稽查背景下

精准应对涉税风险与税收筹划创新

邀请函          

课程背景

2023年我们面临着百年未有之大变局，内外环境的大变化，税务部门推行“提示提醒、督促整改、约谈警示、立案稽查、公开曝光”的“五步工作法”。涉税违法案件的密集曝光，传递出税务部门常态化打击涉税违法行为、法治公平税收环境的坚定态度，也彰显了税务部门依托税收大数据加强精准监管的能力，再次为铤而走险偷逃税款的不法分子敲响警钟。以智能化税收大数据分析为主、其他手段为辅的税务精准监管利剑已经高悬，因此提醒一些罔顾法律的不法纳税人，切莫存有侥幸心理。

2022年财税强制规范时代建立了一系列追缴机制；

2023年及未来10年里税务征管将日益加强；

对于企业而言，税收问题永远是不可避免的难题。企业的税务风险是无法完全规避的，但是如果做好税务管理工作，就可以降低税务风险。

企业现阶段是否存在以下问题：1、企业税负重、成本高问题；2、企业所得税、个人所得税、社保协同的情况下如何解决？3、如果不做两套账，解决两套账问题；4、害怕税务稽查的问题……企业积极关注诸多问题，现阶段偷税漏税是找死，老老实实缴税是作死，只有精准应对涉税风险与税收筹划创新，才能确保企业安全有序的营运，为此特此举办《强征管 严稽查背景下精准应对涉税风险与税收筹划创新》课程。此课程包含但不限于财税政策选择与使用、组织架构地搭建、业务流程地梳理、交易价格地税务优化、交易策略与执行地税务安排、交易合同涉税条款设计、企业内控税务风险点排查、税收筹划风险管理与控制等。可为企业控风险、节税金，教会大家涉税筹划创新思维方法，建立税筹基本模型，彻底解决企业涉税痛点难点问题！

课程收益

1、掌握识别涉税风险方法，学会企业税务风险排查；

2、掌握税收筹划思维方法，给企业建立税收筹划模型，彻底解决企业涉税痛点问题；

3、达到控风险、节约税收成本目的。

★郑重承诺：对课程、专家、现场服务不满意均可现场全额*！

授课专家 王新

资深财税专家、国内知名财税讲师、全国知名涉税争议解决专家。

亚太商学院及珠江商学院教授。

注册会计师、注册税务师、注册资产评估师、国际注册内审师。

在企业从事财税管理实务工作20多年，曾任大型外资企业、民营企业财务经理、财务总监，具有丰富的财税理论和实务工作经验。

现为多家国资委企业、上市公司、民营企业全年财税综合顾问。

有“行走的财税库”“税法活字典”的称号。其讲课风趣幽默，深受学员好评！

课程模块

课程模块一、最新税收动态，企业智慧应对严征管形势

1、2023年01月31日 ，国家税务总局2022年度新闻发布会透露哪些涉税信息

2、2023年全国税务工作会议说了啥

3、数字货币的到来给企业带来何种涉税风险

4、多大金额，引起税务风险，二个案件告诉你！

5、一键申报，财务何去何从？

6、加强数字经济下的税收监管和税务稽查，企业如何规避涉税风险？

7、税务系统扩招2.5万人，意味着什么？

8、2023年税收改革的重点对企业涉税的影响与应对？

课程模块二、税务风险精准识别与应对

1、税收风险管理的发展及现在税收风险体系的建立

2、企业税收管理的应对措施

3、企业税收风险产生的根源

政策上——基础的是政策问题

目标上——核心的是税负问题

技术上——关键的是抵扣问题

业务上——最重要的是合同问题

内控上——有效的是管理问题

4、产生涉税争议如何有效处理

新时期税企博弈状态的变化和预测及税务救济的途径有哪些？

陈述、申辩权、听证权的合理利用

《税务处理决定书》是否需要听证？2020年度典型涉税司法案例之二分享

如何办理纳税担保

税务复议工具的运用

税务行政复议禁止不利变更的例外

行政诉讼的运用

未经行政前置程序，能否构成逃税罪？

税务行政重开适用的情形

案例分享：某地产公司与市稽查局、省税务局行政诉讼案

案例分享：驳回税务总局上诉，维持一审判决

课程模块三、税务风险—发票是大问题

案例分享：回流资金就能证明是虚开吗？（2020）辽行申767号案例剖析

实际承运人让运输企业如实代开发票不构成虚开专票罪

案例分享：两起运输行业代开发票案件，山东高院均做出无罪判决

1、核实税前扣除凭证是否取得？

2、核实税前扣除凭证是否完整、齐全？

3、核实税前扣除凭证填写是否规范、完整？

4、发现税前扣除凭证不合规的，及时要求对方补开、换开

5、电子商务经营者销售商品开具发票问题

6、案例分析：变更品名开具油品发票是否构成虚开犯罪？

7、如何避免经营虚开发票风险？

8、变名、环开不构成虚开增值税专用发票罪的案例

9、取得成品油专用发票要注意什么？

10、购销双方“对开增值税专用发票”涉税后果是什么？

11、对于取得的增值税专用发票被认定为虚开如何进行税务处理呢？

12、企业购买预付费卡涉税风险与解决思路

课程模块四、税收筹划概念及其原则

1、税收筹划的概念与相关概念（偷税、避税等）辨析

2、税收筹划的特点

合法性特点、前瞻性特点、目的性特点、风险性特点、专业性特点

3、税收筹划的原则

合法性原则、企业价值最大化原则

课程模块五、税收筹划8大基本方法及税筹模型的建立

1、组织形式选择方法

2、合同设计——合同就像剧本，包含朗朗乾坤

3、业务再造——要想改变税、只有改变业务

4、证据归集——没有证据，你永远没有发言权

5、税收优惠方法

6、递延纳税方法的合理利用

7、利用身份筹划

8、国际税收筹划法

9、税筹模型的建立

课程模块七、基于企业生命周期视角下的税收筹划

（一）企业创立阶段的税收筹划

1、选择企业组织形式进行税收筹划

2、选择企业注册地点的税收筹划

3、选择企业投资产业、行业和项目的税收筹划

4、筹划空间纳税筹划的基本思路

（二）企业融资阶段的税收筹划

1、企业融资渠道的税收筹划（土增税的经典案例）

2、不同的融资渠道的筹划空间

3、融资税收风险的管控

4、企业资本结构的税收筹划

5、企业利息支出的税收筹划

（三）企业投资阶段的税收筹划

1、企业投资规模的纳税筹划

2、企业投资结构的纳税筹划

3、投资方式的纳税筹划

（四）企业并购重组中“税收红利”的风险防范和税收筹划

1、企业股权的涉税政策和税收筹划案例分享

2、合伙企业的税收政策及税收筹划技巧

3、期权激励方式下的个人所得税筹划

4、关于非货币性资产投资企业所得税政策及税收筹划技巧

5、以非货币性资产对外投资个人所得税问题及税收筹划案例分享

6、收购股权后将原盈余积累转增股本个税问题及税收筹划案例分享

7、关于企业混合性投资业务企业所得税处理问题及税收筹划案例分享

8、信托融资中的税务问题与案例

9、关于企业转增股本个人所得税政策及筹划案例

10、企业接收政府划入资产的企业所得税处理技巧及经典案例分享

11、企业接收股东划入资产的企业所得税处理技巧

12、税收规划之“转股权”还是“转土地”？

13、纳税人资产重组增值税留抵税额处理问题

14、资产重组的增值税政策分享

15、企业合并的税收筹划

16、企业分立会计处理及税务筹划案例解析

17、企业资产收购的税收筹划

课程模块八、基于企业生产经营过程视角的税收筹划

1、关联企业的广宣费怎么扣除才有利

2、全年一次性奖金单独计税并非一定是选择

3、个税年终奖黑洞解析与简单筹划

3、装修房对房地产税负有哪些影响？

4、研发费用加计扣除算不算纳税筹划？

5、利用残疾人，好人有好报的税筹划经典案例分享

6、土地增值税税收筹划存在的3项风险及5大控制措施

7、企业采购的税收筹划

8、企业销售的税收筹划

9、企业经营及核算的税收筹划

10、税收优惠的筹划空间

课程模块九、税收筹划的风险管理

1、税收筹划风险的识别、评估与分析

2、税收筹划风险管理

课程模块十、税收筹划的评价机制

、成本效益分析方面

2、筹划目标的偏离度

课程模块十一、现场答疑

【参会对象】企业老板、企业股东、企业财务部门高管、财务总监、财务经理、税务主任、税务会计、财务部长、财务相关核心人员、会计师、税务师事务所负责人。

【参会时间】2023年6月20—21日（周二、周三）9：00— 16：30  

【收费标准】2280元/人、团报6000元/3人

（含：学习费、资料费、书籍费、场地费等）

【主办单位】 四川海盛教育管理有限公司