12月起，个人账户进账超过这个数，严查！

高收入高净值人员将纳入重点监管对象！个人账户进账数多的要小心了！高收入人群被查，“补税+罚款”上千万元！近日，吉林省税务局公布了一批高收入人群的偷逃税案件：?一、高收入个体工商户逃税1400万元，被罚2400万元杨XX从事餐饮业取得收入，通过虚假申报少缴个人所得税、增值税、城市维护建设税手段偷逃税款1,398.26万元，属于《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条“进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。”规定的违法行为。长春……稽查局依据《中华人民共和国个人所得税法》《中华人民共和国税收征收管理法》《中华人民共和国行政处罚法》等相关法律法规规定，对杨XX追缴税款、滞纳金并处罚款，共计2,444.73万元。二、个人收支款构成偷税，“补税+罚款”高达400多万元其主要的违法手段是采用大量现金以及公户、私户频繁转款。最终，补税近300万元，罚款140多万元！高收入和高净值人群，严查开始！高收入人群的严查已经开始了：长春……稽查局有关负责人表示，今年税收稽查部门将结合全省“打击骗取税费优惠违法行为”专项工作，持续加强对高收入餐饮行业的税收监管力度，深入普及税收政策，依法严查快查税收违法案件，不断提升重点行业从业人员税法遵从度，进一步营造公平法治的税收环境。事实上，《关于进一步深化税收征管改革的意见》就明确，要依法加强对高收入高净值人员的税费服务与监管。随后，北京、上海等省市出台的深化税收征管改革方案中，要求提高对重点行业、重点领域高收入高净值人员的税费服务和监管水平。高收入人员这个很好理解，那什么是高净值人员呢？高净值人员一般指资产净值在600万元人民币（100万美元）资产以上的个人。对于这些高收入、高净值人群来说，个人所得税适用*高边际税率45%。如果是股东分红，也要按股息红利所得20%缴纳个税。有人可能会说，既然高收入、高净值人员将重点监管，那我避开这两个范围的人群，公司用其他人进行交易不就行了？注意！通过私户收支款风险巨大！税务局这样核查重点！一、多部门信息交换和信息共享税务稽查不仅仅依托金税三期和即将到来的金税四期系统，还依靠银行、国土、住建、公安、民政、社会保障、交通运输、工商管理等部门的支持来查税。二、一人一税号、一人一档案每个人的身份证号且都联网，对替收工资的人来说也有风险。三、分级分类管理，对高收入高净值人员重点监管三大类：高收入人群、高净值人群、一般人群。两个级别：高收入高净值的人群是在市一级税务机关以上，也就是省市税务机关进行监督管理；一般人群在下面的县区税务机关监督管理。四、大数据分析扫描通过大数据对涉税信息进行扫描、分析和识别。五、建立个人纳税信用体系对重大涉税违法犯罪案件，依法从严查处曝光并按照有关规定纳入信用记录，实施多部门联合惩戒。个人账户，进账多少会被查？?一、大额交易会被严查！简单说，这3种情况，会被重点监管！?1）任何账户的现金交易，超过5万。2）公户转账，超过200万。3）私户转账超20万(境外)或50万(境内)。二、可疑交易会被严查！（1）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；（2）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；（3）资金收付流向与企业经营范围明显不符；（4）企业日常收付与企业经营特点明显不符；（5）周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；（6）相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；（7）长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；（8）短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；（9）存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；（10）个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；（11）与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；（12）频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；（13）有意化整为零，逃避大额支付交易监测；（14）中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；（15）金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。如果企业涉及以下这6种情况，要小心了：?1）规模很小的企业，却常搞出上千万的流水!2）资金转入转出有异常，比如分批转入集中转出，或者集中转入分批转出。3）经营范围或经营业务，跟资金流向没关联度。4）公户短期频繁且大额的给个人转账，或公户短期经常收到与业务没啥关系的个人汇款。5）频繁开销户，并在销户前有大量资金活动。6）闲置很久的账户，突然启用，并且有大量的资金活动。不仅如此，《大额现金管理试点的通知》也体现出国家对私户避税的"零容忍"。为了让大家更加清晰的看明白，结合文件内容、公转私转账、个人账户进账被查、合规的公转私方式等方面，我们做了一张导图：华鹏会计2024初级会计考证班火热报名中~下滑至底部联系我们即可免费试听华鹏助力会计er~初级~中级~实操~华鹏助力企业~联系我们：王老师? ? ?18343081655韩老师? ? ?13578873001小王老师? 15044003374晓博老师? 13844613665本文部分内容为转载，目的在于传递更多信息，转载文章所包含的文字和图片均属原作者，如涉及侵权请立即联系删除，感谢您的阅读和理解