社税核算管理职业培训

2020年，国家社税政策的变化引导出新风口！

2020年10月30日，北京、上海、天津、新疆、西藏、吉林、山东、山西、四川、广西、湖南、青岛、深圳、贵州几乎同步发布通知：从2020年11月1日起，将社会保险征缴工作交由税务部门征收。筹备了三年的社保入税，终于尘埃落定。

金税三期，如何看待企业减税降负过程中遇到的热点、焦点、难点问题？

个税改革，如何看待赋予每个人新的纳税理念、责任与权力？如何从传统操作习惯过渡到探索新个税的规则中？

社保全额征收，如何合法合规核算工资总额、自主申报，应对社保稽核与社保稽查？

企业履行劳动关系，如何规避社保筹划误区？如何合理合法规划社保降负？

其中“成本过高”长期稳居企业社保难题之首，企业界普遍希冀合规监管的同时，能进一步推进社保政策上的减费降负。2019年1月1日起,2018年颁布的《中华人民共和国个人所得税法修正案》、《国税地税征管体制改革方案》全面实施，社保等非税收入交由税务部门统一征收。在一大波重要新规推行的大背景下，传统的人力及财务“社保核算”经办人员彼此需要跨界转型，成为合规的实战型、专家型的“社税核算”精办人员，能结合企业文化有效融合企业人力与财税的管理举措，并能合理的为企业降本增效，真正兑现国家强化减税降负、让企业“活起来”的社会承诺。

为了推进个税改革下企业社税核算人员的专业化与规范化，人力资源和社会保障部教育培训中心与上海博宇企业管理咨询有限公司合作，在全国开展“社税核算管理”职业培训，精心设置的课程突出了实战性、技能型领域的应用，特别关注了当下新知识、新技术、新渠道的创新课程，以满足与时俱进的初级、中级、中高级的从业人员的需求。经培训考试合格，由人力资源和社会保障部教育培训中心统一颁发社税核算管理培训证书。

一、培训对象

1．企业薪酬专员、社税专员；

2．企业人力资源主管、经理、总监；财务主管、经理、总监；高层管理者；

3．人力资源服务、社保代理及外包公司的相关人员；

4．对社税核算管理实操感兴趣并有意了解社税知识和掌握技能的社会人员。

二、培训收益

1．帮助企业社税核算管理人员正确理解社税，快速掌握企业社税核算管理必备知识和技能，合理预防和把控企业常见的用工风险及规避技巧；

2．帮助企业高层管理者合理筹划社税，合法降低企业经营及人工成本；

3．帮助人力资源中介、社保代理及外包公司相关工作人员提高业务能力，以便为企业客户提供合法、合规的服务。

三、培训内容

（一）社税解读 

1．社税改革要点

（1）社税政策改革背景精讲

（2）新社税对企业经营成本负担解析

（3）社税征收模式变化特点解读

（4）社保征收对企业影响精讲

（5）税务征收模式变化特点解读

（6）税务征收对企业影响精讲

（7）应用案例解析

2．社保原理与实务 

（1）社会保险原理精讲

（2）社会保险待遇资格认证变化解读

（3）社保“五险”变“四险“政策精讲

（4）新增“第六险”框架政策解读

（5）2019年社保改革断缴、补缴、转移、年限政策精讲

（6）2019年社保改革养老待遇退休资格认定政策变化精讲

（二）社税核算 

1．社保缴费依据与理解口径

（1）用工分类与社保缴纳要求解析

（2）单位基本养老统筹账户与个人账户解读

（3）关于缴费基数的核定依据解读

（4）“双基数”与“单基数”精讲

（5）城居保、新农保、职保解读

2．工资薪金与社保关系

（1）关于工资总额的计算口径精讲

（2）工资薪金与社保的扣除关系解读

（3）工资薪金与社保基数的比较解读

（4）个税改革对企业社保的影响精讲

（5）社保入税进展趋势观察

3．新旧个税法差异比较 

（1）新旧税率表变化解析

（2）综合所得税率表变化解析

（3）新增专项附加扣除变化解析

（三）社税合规

1．新旧申报模式变化 

（1）新旧代扣代缴方式变化解析

（2）自主纳税申报方法变化解析

（3）个人工资所得认定核算精讲

（4）个人薪金所得认定核算精讲

（5）个人劳务报酬认定核算精讲

（6）工资薪金个税的预扣预缴解读

（7）工资薪金个税的汇算清缴解读

（8）代扣代缴与预扣预缴区别精讲

2．社保稽查与税务稽核 

（1）社保缴纳开户的解读

（2）社税不合规执行的法律责任解读

（3）应用案例解析

3．企业社税争议处理 

（1）企业社税成本与社税争议焦点剖析

（2）社税劳动争议处理精讲

（3）应用案例解析

（四）社税优化 

1．用工合理性的减负 

（1）解读企业组织重启是降低成本核心

（2）解读多元化用工方式的减负作用

（3）社保筹划误区与风险识别解析

（4）有效实务案例解析

2．适时规划空间的减负 

（1）改革规划期的筹划

（2）合理合法利用可利用的政策精讲

（3）有效实务案例解析

四、师资教材

培训师资由高校、研究部门、企业的社保和财税专家组成。

培训教材采用最新社税核算管理职业培训专用教材。

五、考试日期

2022年统一考试时间为3月20日、6月19日、9月18日、12月18日。

六、考试方式

考试采取闭卷网络在线考试形式进行，由人力资源和社会保障部教育培训中心全程监控管理。

七、证书颁发

凡参加系统培训并经考核合格者，由人力资源和社会保障部教育培训中心颁发《社税核算管理》培训证书

八、报名方式

（一）报名流程

递交材料—审核录取—报名缴费—培训考试—查询考分—合格颁证

（二）提供材料

报名表、身份证、毕业证（在校学生提供学生证）复印件各1张、2寸白底免冠彩照1张（加附电子版照片，要求：白底、358（宽）×441（高）、分辨率350dpi、24位RGB真彩色、大小50kb左右，身份证号码命名）