再见了，私人账户避税！8月24日起，个人银行账户进账高于这个数，要小心了！
作者：金鹏财务
来源：金鹏财务
发布日期：2023年08月28日
突发！又有企业因个人收款被查了！补税 +罚款+滞纳金！8月2...
突发！又有企业因个人收款被查了！补税 +罚款+滞纳金！8月24日起，个人银行账户进账高于这个数，要小心了！ NO. 1
又一企业利用个人账户收款偷税被查 补税 + 罚款 + 滞纳金
该公司 2016 年 -2020 年存在以下违法行为
一、通过个人账户收款，未申报纳税 1 2017 个人账户收取管理费 1,824,000.00 。 2 2016 通过 个人账户收取 工程款 159,600.00 。 3 2017 法定代表人现金收取治安监控工程收入 500,000.00 。 《添加老师微信》 领取免费学习资料 ⬇⬇⬇
上述收入未入账，未按规定申报缴纳增值税、附加税费，上述收入对应的成本费用无法准确核算，未按规定缴纳企业所得税。
二、未代扣代缴个税 2018 年12月支付员工黄某125,000.00元奖金，向股东苟某分红325,000.00元未按规定代扣代缴个人所得税。
三、 9 份合同未申报印花税 合同明细如下：
四、 处罚决定 1、对该单位追缴税费合计202,206.47元； 2、从税款滞纳之日起至实际缴纳之日止按日加收万分之五的滞纳金。 3、处以 少缴税款百分之五十的罚款。 NO. 2
2023严查开始！ 个人银行收款高于这个数，要小心了！ 2023 年私户避税真的走不通了，除了上面的案例，还有一个比较典型的案例：一家企业因个人账户收款未报税构成偷税，光罚款就高达300万！
所以，告诫老板们，一定不要心存侥幸，要引以为鉴！ 那个人银行账户收款多少容易被查？ 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔
一、大额交易会被严查！ 简单说，这 3种情况，会被重点监管！
二、可疑交易会被严查！ 该办法明确，对以下 15 项可疑交易重点监管： （ （ （ （ （ （ （ （ （ （ （ （ （ （ （ 如果企业涉及以下这 6 种情况，要小心了：
不仅仅如此，去年央行又发布了《大额现金管理试点的通知》（银发 [2020]105 号），可见国家对私户避税的零容忍。
为了让大家更加清晰的看明白，结合文件内容、公转私转账、个人账户进账被查、合规的公转私方式等方面，我们做了一张导图：
NO. 3
警惕！微信、支付宝收款也会被查！ 有些老板们 又开始动歪心思了，既然个人账户被监管的那么严，那我通过微信支付宝收款，总没问题了吧。 我只能说，你想多了，早在央行发布的银发〔2018〕125号文件中提到，非银行支付机构也需要提交大额交易报告，也就是说通过微信、支付宝等第三方支付机构进行大额交易也会被稽查到！
且，用支付宝、微信收款易招来4大风险：
一、增值税的风险
二、 企业所得税的风险 1、通过个人微信、支付宝收取货款，即使收取的款项都已申报纳税，还是有可能被认定为存在少报或隐瞒收入的风险。 2、通过个人微信、支付宝支付货款：一是，三流（资金流、货物流、发票流）不一致，可能会被怀疑买发票等被认定为“偷税”；二是，未通过公户支付货款，很容易收到虚开发票。
三、 个人所得税的风险 通过微信、支付宝给员工发放工资，存在漏报个税或刻意偷逃个税的风险。
四、 企业管理风险
五、股东对债务承担无限连带责任 用个人微信、支付宝长期收取款项，会导致公私财产不分，如果企业出现资不抵债，股东要承担无限连带责任，用个人资产偿还公司债务。 NO. 4
私户/微信/支付宝收款风险巨大 送老板和会计们5点忠告！ 私户、微信、支付宝收付款虽然存在风险，但企业只要*好管理和规范，正常的申报收入，缴纳税款，是可以有效规避风险的！
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